Los pagos de hipoteca son uno de los gastos más importantes a los que las familias debemos hacer frente. Por ello, parece lógico pensar que los pagos de la hipoteca deben ser deducibles en la renta. Sin embargo, no siempre es así. Sigue leyendo que esto te interesa si quieres saber más sobre deducirte de los gastos de hipoteca en la renta.

Deducción de los gastos de hipoteca a nivel estatal

Como ya comentábamos en un post previo, en la renta hay dos tipos de deducciones: estatales y autonómicas.

Las deducciones estatales con iguales para todos mientras que las autonómicas depende de la Comunidad Autónoma donde realices tu renta.

A nivel estatal, es decir, a nivel general, los gastos de hipoteca solo son deducibles si estas son anteriores a 2013. Es decir,  solo quienes compraron vivienda antes del 1 de enero de 2013 puede seguir desgravando por este concepto , de modo que si compraste más tarde no podrás disfrutar de esa ventaja en el IRPF.

De todas formas, no te preocupes, porque hay más gastos que puedes incluir en tu declaración de la renta para reducir el importe a pagar o que te salga a devolver . Además, tendremos que revisar si tu Comunidad Autónoma sí que permite deducciones de la hipoteca en la renta.

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Requisitos para poder deducirte la hipoteca en la renta

Como comentamos antes, el primer paso es ver en qué año te compraste la casa. Si fue antes de 2013 vamos por buen camino. No obstante, hay otros requisitos:

Hipoteca para vivienda habitual

Este requisito deja fuera todas las segundas hipotecas que generalmente tienen otros fines , al igual que las ampliaciones hipotecarias. Por ejemplo, si has ampliado la hipoteca para hacer reformas no podrás desgravar ese capital adicional.

Tampoco te puedes deducirun préstamo para comprar cualquier otra cosa que no sea una vivienda, por ejemplo, un coche. Si necesitas información sobre cómo declarar las segundas viviendas en la renta, te recomendamos que leas este post en el blog.

Que la casa sea tu vivienda habitual

El concepto de vivienda habitual es muy importante. De hecho, para Hacienda, la vivienda habitual es en la que pasas más tiempo a lo largo del año. Además, deberás residir en ella un mínimo de tres años , de modo que si compraste la casa y te mudaste antes de ese tiempo, deberías devolver la deducción.

Hay algunas excepciones a este requisito de permanencia de tres años. Por ejemplo:

• Mudanza por divorcio o separación
• Mudanza por motivos de trabajo
• Casos de matrimonio

Cuánto puedes desgravar por la hipoteca

La deducción por adquisición de vivienda es de un 15 % de lo que hayas pagado en el año por tu casa sobre un máximo de 9040 € por año . Es decir, en el mejor de los casos podrás desgravar 1356 € en tu declaración de la renta.

Por ejemplo, si has pagado 5000 € por tu hipoteca podrás deducir un 15 % de ese dinero, es decir, 750 €. Sin embargo, si hubieses pagado 11.000 € sólo podrás desgravar hasta un máximo de 9040 €.

Estos límites se aplican tanto a declaraciones individuales como conjuntas. Si estás casado y tienes una hipoteca por la que puedes desgravar, seguramente sea mejor que hagas la declaración individua l, porque así cada uno podréis desgravar un 15 % sobre esos 9040 €. Eso sí, recuerda que al hacer el cómputo de lo aportado para la compra tendréis que dividir entre dos lo que hayáis pagado de hipoteca. En estos casos podría ser una buena idea amortizar hipoteca de forma anticipada para deducir los 18.080 € en conjunto.

Qué otros gastos puedes desgravar de tu hipoteca

Es importante tener en cuenta que además de lo que pagas de hipoteca, hay otros importes que puedes deducir en tu renta.

Entre los gastos de la compra de la casa podrás añadir los siguientes que hayas pagado por la vivienda:

Gastos de escritura de compra

Podrás deducirte los gastos de notario, registro, gestoría, el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados y el IVA o el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales , según corresponda.

Gastos de escritura de la hipoteca

Esto vuelve a incluir el notario, registro, gestoría, Actos Jurídicos Documentados y también los gastos de tasación de la vivienda.

Seguro de hogar

La ley obliga a que las viviendas hipotecadas cuenten con un seguro contra incendios. Podrás sumar el coste de la póliza de incendio, y también la del seguro del hogar si está vinculado a la hipoteca. Es decir, si tienes el seguro con la entidad en la que tienes la hipoteca porque te ayuda a reducir el tipo de interés, podrás desgravarlo junto con lo que pagas de hipoteca.

Seguro de vida

Al seguro de vida se le aplican las mismas condiciones. Si está vinculado a la hipoteca, se considera un gasto deducible por la compra . En caso contrario, no podrás desgravarlo por más que lo hayas contratado pensando en tu vivienda.

Es decir, si tienes un seguro de vida, solo lo puedes incluir si está vinculado a tu hipoteca.

Algunas deducciones autonómicas en la cuota de tu hipoteca

Además de la deducción prevista para aquellas hipotecas suscritas antes del 1 de enero de 2013, algunas comunidades autónomas incluyen bonificaciones similares por la inversión en vivienda habitual.

Deducción hipoteca en el País Vasco

Tanto el País Vasco como Navarra son regímenes forales. Esto quiere decir que no se le aplica la normativa estatal. Así por ejemplo, en El País Vasco, el límite de deducción de los gastos de hipoteca es el 18%

 

Deducción hipoteca en Navarra

Por su parte, en Navarra esta deducción asciende al 15 % de la adquisición de vivienda protegida con carácter general, y con una base máxima de deducción de 7000 € anuales en declaración individual o 15.000 € en conjunta.

Deducción hipoteca en Andalucía

En Andalucía puedes incluir tu hipoteca en la renta siempre y cuando, o bien seas menor de 35 años o sea una vivienda protegida.

Además, tu base imponible no debe ser superior a 25 000€ si la haces individual o 30 000€ si es conjunta

 

Deducción hipoteca en Aragón

En Aragón, podemos deducir la inversión en hipoteca si:

• Somos víctimas del terrorismo
• La adquisición de tu vivienda ha sido en un núcleo urbano.

Deducción hipoteca en Valencia

En la Comunitat Valenciana Por primera adquisición de su vivienda habitual por contribuyentes de edad igual o inferior a 35 años. Además, debes tener en cuenta lo siguiente:

• Que se trate de la primera adquisición de su vivienda habitual.
• Los conceptos de vivienda habitual y de adquisición de la misma son los recogidos en la normativa estatal reguladora del IRPF.
• Que la edad del contribuyente, a la fecha de devengo del impuesto (normalmente, el 31 de diciembre), sea igual o inferior a 35 años.

Como ves, cada comunidad autónoma tiene sus propias deducciones. Tenerlas en cuenta es muy importante ya que te hará pagar menos o incluso que te salga a devolver en la renta.

Deja tu renta en manos de un asesor fiscal experto y no pagues de más.