Si eres trabajador por cuenta ajena para una empresa, también puedes deducirte algunos gastos en tu renta, a parte de las deducciones generales y de tu Comunidad Autónoma, para así pagar menos o que te salga más a devolver en tu renta. Si tienes dudas sobre qué deducciones puedes aplicar, no dudes en consultar nuestros artículos sobre ello, o mejor, contacta con nosotros y te haremos tu renta.
Lo primero que tienes que tener en cuenta si eres empleado para una empresa, es que todas tus nóminas van a aparecer en la parte de “Rendimientos del Trabajo” de la renta. Como rendimientos de trabajo podemos encontramos, entre otros:
- Los sueldos y salarios.
- Las retribuciones de los administradores y miembros de los Consejos de Administración.
- Las prestaciones por desempleo, también en el caso de ERTE.
- Las remuneraciones en concepto de gastos de representación.
- Las dietas y asignaciones para gastos de viaje, excepto los de locomoción y los normales de manutención y estancia en establecimientos de hostelería con los límites que se comentarán a continuación en el artículo.
- Las contribuciones recibidas de planes de pensiones.
- Prestaciones públicas por situaciones de incapacidad, jubilación, accidente, enfermedad, viudedad, o similares.
- Los rendimientos derivados de impartir cursos, conferencias, coloquios, seminarios y similares.
- Las becas no exentas.
Tus empleadores, es decir, las personas para las que trabajas, tendrán que informar de tus nóminas a la Agencia Tributaria, por lo que estas rentas te aparecerán en tus datos fiscales. Así, se debe comprobar que coincide con los datos fiscales y con los certificados de tales rendimientos que emiten los propios pagadores.
¿Qué puedes deducirte en la renta en la parte de tus rendimientos del trabajo?
Una vez que sabemos qué ingresos van a aparecer como rendimientos del trabajo, vamos a comentar qué gastos puedes incluir para pagar menos.
1. Las cotizaciones a la Seguridad Social o a mutualidades generales obligatorias de funcionarios. Hay que tener en cuenta que si sobre una renta exenta, como la prestación por maternidad y maternidad, se han realizado cotizaciones a la Seguridad Social, éstas serán deducibles en este apartado junto con el resto.
2. Las aportaciones a sindicatos. Si realizas aportaciones a sindicatos, puedes incluir todo lo que hayas pagado en el año por este concepto.
3. Las aportaciones a colegios profesionales con el límite de 500 euros anuales, cuando la colegiación tenga carácter obligatorio para el desempeño del trabajo. Ejemplo: cuotas de colegio de enfermería, abogados, médicos,..
4. Los gastos de defensa jurídica derivados de litigios en la relación del contribuyente con la persona de la que percibe los rendimientos, con el límite de 300 euros anuales.
Además, es importante que tengas en cuenta estos puntos
- Si estabas en desempleado inscrito en la oficina de empleo y aceptaste un puesto de trabajo que exigió el traslado de tu residencia habitual a un nuevo municipio, en el periodo impositivo en el que se produzca el cambio de residencia y en el siguiente, tendrá un gasto deducible de 2.000 euros anuales.
- Trabajadores con discapacidad
- Grado inferior a 65%: tendrá un gasto deducible adicional de 3.500 euros.
- Grado superior o igual a 65%: tendrá un gasto deducible adicional de 7.750 euros.
- Si acrediten necesitar ayuda de terceras personas o movilidad reducida, independientemente del grado: tendrá un gasto deducible adicional de 7.750 euros.
Dietas y gastos de viaje exentos
Las dietas y asignaciones para gastos de viaje se deben de declarar como ingreso íntegro de rendimiento de trabajo, pero según el artículo 9 del Reglamento de IRPF, estarán exentos los gastos de locomoción y los normales de manutención y estancia en establecimientos de hostelería con ciertos límites. Vamos a verlos:
- Gastos de locomoción cuando el trabajador se desplace fuera del centro de trabajo, para realizar su trabajo en lugar distinto con los siguientes límites:
- Transporte público: importe del gasto (factura o documento equivalente)
- Resto de transporte: computar 0,19 euros por kilómetro recorrido.
- Gastos de peaje y aparcamiento: importe del gasto (factura o documento equivalente)
- Gastos de manutención y estancia, incluidos los gastos en restaurantes, hoteles y demás establecimientos de hostelería devengadas en un municipio distinto del lugar del trabajo habitual del perceptor y del que constituya su residencia con los siguientes límites:
- Sin pernoctar (sólo incluimos en este apartado los gastos de manutención):
- 26,67 diarios en territorio español.
- 48,08 euros diarios en territorio extranjero.
- Pernoctando
- Gastos de estancia: importe del gasto.
- Gastos de manutención:
- 53,34 euros diarios en territorio español.
- 91,35 euros diarios en territorio extranjero.
Como ves, no solo los autónomos puedes incluir gastos adicionales en la renta. Si eres empleado de una empresa, también hay gastos que puedes incluir para pagar menos o que te devuelvan más. Además, no dejes de revisar tanto las deducciones estatales como las específicas de tu Comunidad Autónoma. ¿Te ayudamos? Contacta con nosotros.
Me desplazó a diario a 100km para trabajar en hospital, puedo deducir me el gasto de gasolina???
Buenas tardes, entiendo que eres trabajadora por cuenta ajena. No, no es posible.
Yo tuve que alquilar un piso y comprar un coche a plazos para poder trabajar a 170 km de mi vivienda. Puedo deducir esos gastos?
Buenos días, el coche no te lo puedes deducir en la renta si eres trabajadora por cuenta ajena. En cuanto al alquiler, tendríamos que ver si hay deducción por alquiler de vivienda habitual en tu Comunidad Autónoma y cuáles son sus requisitos. Escríbenos a info@youasesoria.com si quieres que nos ocupemos.
Hola buenas tardes, trabajo para una compañía de seguros ,de cobrador, hago 2000km al mes con mi vehículo y poniendo yo la gasolina ,se puede deducir?
Buenas tardes, al ser trabajador por cuenta ajena no es posible deducírtelo en la renta, lo lamento.
Soy camionero y me tengo que desplazar a otra ciudad para coger el camión, los gastos de gasolina los puedo desgravar.
Hola Pedro, si eres autónomo si puedes deducirte esos gastos. Si trabajas por cuenta ajena no es posible.
Buenas noches, se puede deducir los pagos mensuales a los sindicatos? Muchas gracias
Hola Carmen, sí, dentro del apartado de Rendimientos del Trabajo en tu declaración de la renta.
Soy trabajadora y para ir a trabajar cogo el coche hasta el centro (Vivo en la periferia) haciendo 4 viajes al día al trabajar a partido. Es deducible el gasto de gasoe ?
Hola Yolanda, no, no es deducible. Lo lamento.
Hola, trabajo por cuenta ajena y todos los días viajo en tren de una ciudad a otra. Mi residencia habitual está en una ciudad y el puesto en otra. Serían deducibles los gastos de transporte públoco? Gracias
Hola Lorenzo, gracias por leernos. No, al trabajar por cuenta ajena no es posible incluir esos gastos. Lo lamento.
Hola. Soi trabajador por cuenta ajena y en nómina cobro en concepto «dietas(no tributa)» todos los meses con un total anual en 2024 de 3500€ . ¿Está cantidad se puede deducir en la renta y como se puede hacer?. Gracias
Hola Pedro, no, no puedes deducírtela. Como bien indicas no tributa, por tanto, tampoco pagas nada por ellas.
Buenas noches, yo trabajo en correos, hago diarios 90km de reparto rural, con mi coche, puedo desgravarme el gasoil.
Un saludo.
Esperanza
Hola, si trabajas como empleada por cuenta ajena no es posible deducirte la gasolina.
¿se pueden deducir los gastos por inscripción a congresos medicos o cursos siendo trabajador por cuenta ajena?
Buenas tardes, no, no es posible. Pero sí puedes deducirte los gastos de colegio médico, pagos a sindicatos, etc. Contacta con nosotros si quieres que te ayudemos.
Hola en este año he tenido una inspección de Hacienda, he contratado los servicios de un asesor fiscal; los gastos que me está ocasionando dicho servicio los puedo desgravar ?Soy trabajador por cuenta ajena. Un saludo
Hola Miguel, gracias por leernos. Esa factura no es deducible a nivel general. En rendimientos del trabajo puedes incluir por ejemplo, facturas de abogados derivados de defensa jurídica en materia laboral (un despido por ejemplo), pero la factura de la asesoría para el trámite que comentas no se podría incluir. Te deseamos lo mejor para esa inspección y si necesitas ayuda extra no dudes en contactarnos.
Buenas tardes.
Cuáles son los honorarios por ayudarme a realizar la declaración del IRPF?
Gracias.
Buenas tardes, puedes llamarnos al 747443844 o escribirnos a info@youasesoria.com y te damos un presupuesto personalizado.
Hola, puedo deducirme lo que gasto en comer en el trabajo? No me da tiempo a ir a casa y volver y la empresa no me paga dietas. Soy trabajador por cuenta ajena.
Hola Jose, no, no es posible. Lo lamento
Hola puedo desgravar las nóminas que pago a un empleada de hogar
Buenas tardes, tendríamos que ver en que Comunidad Autónoma estás. En algunas como Andalucía o Madrid sí hay deducciones por la contratación de empleados de hogar.
Buenas ¿las dietas, como funcionario, para gastos de alojamiento y manutención se pueden deducir?
¿La ayuda a la vivienda que se percibe por estar desplazado a otro destino, diferente a donde se tiene la unidad familiar, se puede deducir?
Gracias
Buenos días, gracias por leernos. Los conceptos que planteas no son deducibles pero tendríamos que estudiar el caso concreto. Por ejemplo, si el desplazamiento es a otro país podrías aplicar la exención del artículo 7p. No dudes en contactar con nosotros.
Buenos días, si trabajas para una empresa como empleado, en la que hay servicio de restaurante y comes allí pagando tu la comida y acreditable con un ticket nominativo, ¿se podrían deducir en la declaración de la renta estas cantidades?
Gracias, un saludo
Buenos días, no, son gastos deducibles al ser trabajador por cuenta ajena.
Buenas,
Actualmente estoy trabajando en Sevilla, mi residencia habitual, y me han ofrecido trabajo en BCN. Mi modelo de trabajo sería híbrido, 2 días en la oficina y 3 de teletrabajo.
Al leer este artículo, me había surgido la duda de si yo podría desgravarme tanto el alojamiento como el transporte en avión. La empresa que me contrata, ¿podría hacerlo?
Muchas gracias
Buenas tardes, en tu caso, al ser trabajador por cuenta ajena, la deducción a la que podrías optar es a la de traslado por motivo de trabajo, pero tienes que cumplir una serie de requisitos como estar inscrita como demandante de empleo antes del traslado, y hacer el cambio de empadronamiento.
Puedo deducir los gastos del taller siendo asalariado? Reparación de vehiculo? Gracias.
Buenas tardes, no, de forma general no es posible incluir ese tipo de gastos en la renta al ser asalariado.
Hola buenas tardes,
Soy Juan trabajo como chofer nacional asalariado en una empresa y mi jefe no me quiere pagar las dietas. trabajo de lunes a viernes de 9 a 10 hrs diarios de trabajo y tengo que comer a fuera de mi casa. tengo todos los tickets de comida y pago con tarjeta puedo declarar en mi renta 2022 esto gasto. Gracias por su repuesta.
Hola buenas tardes, no, no es posible incluirlos. Lo lamento.
La declaración del IRPF me sale a devolver. ¿Es posible que me devuelvan más si meto gastos médicos que tengo debidamente acreditados? Vivo en Canarias
Buenas tardes, sí, en Canarias hay una deducción autonómica para esos conceptos.
Hola, soy trabajado por cuenta ajena y por trabajo tengo que desplazarme 130km, estoy durmiendo algunas noches en un hotel que pago yo, se puede desgravar?
Buenas tardes, al ser trabajador por cuenta ajena no es posible deducírtelo en la renta, lo lamento.
Buenas! Soy odontóloga(trabajando por cuenta ajena) y me gustaría saber en qué casilla me desgravo el seguro de responsabilidad civil.
Gracias
Hola Laura, tienes que indicarlo en la casilla 0015
Hola, yo trabajo por cuenta ajena y me desplazo 80km todos los días si la compra de gasolina la pidiera con factura para la empresa, se les desgravaria a ellos
Hola, sí, y pueden incorporarte una parte en tu nómina por kilometraje.
Puede deducirse gastos de ropa de trabajo, libros o herramientas profesionales en cuenta ajena??
Hola Manuel, no, para los trabajadores por cuenta ajena no es posible.
Hola, Yo trabajo como asalariado en una empresa. Todos los días al estar fuera de casa tengo que pagar la comida de mi bolsillo, ya que ellos no me la cubren.
¿De que manera me podría Yo deducir esos gastos del IRPF? Tengo entendido que se puede también poner una parte en mi nomina como retribución flexible. Pero la empresa al hacerle la consulta, no me a contestado.
¿de que forma me lo podría deducir)
Gracias de antemano.
Hola Jose Manuel, al ser trabajador, las dietas no son gastos deducibles. Lo que sí puedes hacer es pedir a tu empresa que te las incluya en nómina. Es decir, que te las pague la empresa. Algunas empresas lo hacen dentro de su política de retribución flexible, que quiere decir, que el trabajador elige cómo quieren que le paguen por ejemplo, en dietas o en seguros… La empresa tiene que estar de acuerdo.
Hola, mi pregunta es la siguiente. Trabajo para la administración, he comprado un instrumento de trabajo que me ha costado 20000 euros para trabajar mejor. Puedo desgravar algo en la renta? Y otra pregunta si hacienda me fiscaliza por esta compra ya que he comprado la máquina en el extranjero puedo evitar impuestos demostrando que la uso a diario en mi trabajo? Muchas gracias
Hola, puedes deducirte esa compra si eres autónoma y la usas para tu trabajo. Te la irás deduciendo durante varios años según su amortización. Si eres trabajador por cuenta ajena no puedes deducírtela, lo lamento.
Buenos días, soy trabajador por cuenta ajena y he alquilado un despacho para teletrabajar. Es posible deducir ese gasto de alguna forma? Muchas gracias.
Hola! Al ser trabajador por cuenta ajena no es posible, lo lamento.
Buenas tardes.
Soy perito de una aseguradora por cuenta ajena. Me pagan un complemento por el us de mi vehiculo el cual uso unos 12.000 km/año. ¿puede estar exento parte de este importe de complemento de IRPF? Gracias
Buenas tardes Alfonso, depende del importe que te abonen. Kilometraje exento: independientemente del precio de kilometraje que se pague en ese momento, hasta 0,26 euros por kilómetro
jenniferje04@hotmail.com
Hola buenos días recientemente hace seis meses empecé a trabajar una provincia diferente a la que vivo pero me solicitaron que me diera de alta en el SEPE de esa municipio y también me pidieron que me empadronaran una casa para una subvención que querían solicitar por mí. Yo puedo acreditar que he estado viviendo en otra provincia, puedo desgravarme esos 2000 € en la. RENTA ? GRACIAS !
Hola Carolina, antes de tu cambio de residencia debiste inscribirte como demandante de empleo. Si lo hiciste, puedes solicitar la deducción.
Hola, soy trabajador por cuenta ajena y la empresa me paga x €/km. Me piden como justificación para pagar el resto de gastos, los Tickets o Facturas de los aparcamientos y peajes, para desgravarse el IVA. ¿eso es legal?.
Buenas tardes, es correcto que te pidan los comprobantes.
Hola soy trabajador de cuenta ajena. Puedo deducir las consultas medicas privadas en el dermatologo, nutricionista, dentista, etc?
Hola Omar, depende de tu Comunidad Autónoma.
Buenas tardes,
soy trabajadora por cuenta ajena y me van a pagar dietas completas por dos días que estoy fuera de mi domicilio. lo que me cuesta el hotel y la comida y demás me lo puedo desgravar?
Gracias
Hola Celia, no, no es deducible puesto que la empresa te lo paga a ti. No te preocupes que está exento de IRPF, al menos hasta unos límites.
vivía en Madrid y me mude a valencia por trabajo, renuncié a mi trabajo de Madrid y tres semanas después hice la mudanza a valencia. No estuve apuntada al paro en esas tres semanas, puedo aun así degravar el cambio de comunidad?
Hola Verónica, no, lo lamento. Para poder optar a la deducción por movilidad geográfica debiste inscribirte como demandante de empleo antes del cambio.
Soy médico y trabajo para el sistema público de salud. Quería saber si las cuotas que pago por ser socia de la sociedad española de Cardiología desgravan. Gracias
Hola María, solo puedes incluir las cuotas de colegiación obligatorias para ejercer tu trabajo.
Buenos días
Puedo incluir la compra de un pc y gafas como gastos deducibles, ambos los necesito para el trabajo que desarrollo.
En Castilla Y León
Hola Patricia, si eres una trabajadora por cuenta ajena a priori no puedes deducirte estos gastos.
Buenas, tengo una duda con el tema de la renta, a ver, yo tengo en mi contrato de trabajo un salario establecido no? y la empresa me paga aparte los km que realizo todos los días para poder ir a los distintos puntos de trabajo, por lo que en la declaración de hacienda de este año paso los 22.000, me gastaría saber si es posible demostrar que los pagos de mas son los gastos de locomoción, gracias
Hola Elvia, el kilometraje solo está exento en una parte, el resto tributa. Entiendo que has superado el mínimo exento y por eso te aparece en tu base imponible. No dudes en llamarnos si quieres que un asesor experto estudie tu caso.
hola, puedo deducirme los gastos de gasolina de un repartidor que aporta su propio vehículo? este repartidor tiene su contrato al efecto como repartidor.
Hola Sergio, sí, puedes incluirle en nómina un concepto de Kilometraje por ejemplo, y así deducirtelo.
Hola, soy funcionario y por diferentes motivos hago viajes puntuales que la administración me abona en mi nómina en concepto de dietas (kilometrajes y manutención diaria). Dichos abonos forman parte de mis ingresos al final del año. ¿Puedo deducírmelos como gastos de alguna manera? No considero justo que un dinero que tengo que gastarme para poder realizar las funciones que tengo encomendadas las consideren como un beneficio dentro de mi salario
Hola Manuel, tanto las dietas como los kilometrajes están exentos de IRPF hasta cierto límite. Tendríamos que ver tu caso en concreto.
Hola, soy trabajadora por cuenta ajena, la empresa me ha dado un coche para moverme por los diferentes sitios en los que tengo que trabajar pero donde vivo no tengo plaza de parking y tengo que alquilar una. El coche no es retribución en especie, es para uso exclusivo para el trabajo. ¿Puedo deducirme del IRPF el costo del alquiler de la plaza de parking del coche de empresa?
Hola Daniela, no, no es posible, lo lamento.
Buenas tardes,
Soy una trabajadora por cuenta propia. Quería saber si la compra de unas gafas graduadas para trabajar, ir al gimnasio, consulta o asesoramiento a Psicólogos, ortodoncia o cualquier tratamiento bucal se puede deducir en la renta de este año, que hace referencia al 2023.
Gracias!
Hola Lucía, depende de la Comunidad Autónoma en la que estés ya que cada una tiene sus propias deducciones.
Hola, soy medico y trabajo por cuenta ajena en Cataluna. Me gustaría saber si me puedo deducir de IRPF lo siguiente:
1) instrumental quirúrgico que he comprado para trabajar.
2) Viajes a cursos y congresos, lo cual incluye pasajes en avion+hoteles+dietas+inscripciones a los mismo.
Muchas gracias.
Buenas tardes, al ser trabajador por cuenta ajena no puedes incluir esos gastos, lo lamento.
Hola, trabajo por cuenta ajena y todos los días viajo en tren de una ciudad a otra. Mi residencia habitual está en una ciudad y el puesto en otra ¿Serían deducibles los gastos de transporte público? Gracias
Buenas tardes
No sé si entiendo del todo los supuestos de manutención y viajes. Por ejemplo, si yo soy una trabajadora por cuenta ajena y me mandan en un viaje de trabajo en el que yo pago 40€ de manutención por día y ellos el viaje, el hotel y 100€ por día de manutención, según he entendido la parte que pago yo no se puede desgravar como tal pero el incremento de mi nómina está exento en el importe total de viaje y hotel y hasta 53€ por día? Es decir, no es que me lo desgrave exactamente sino que no se me añade a los ingresos para calcular el IRPF final. ¿Algo así?
Buenas tardes, las dietas no te las desgravas pero tampoco tributan hasta cierto límite diario (varía en función de si es fuera o dentro de España y si es o no con pernocta).
Soy residente empadronado en Barcelona casado y con tres hijos. ahora mi empresa me traslada forzosamente a Madrid mi puesto de trabajo pero no me pagan gastos y yo no me mudo a Madrid ni se traslada mi familiar, solamente iré de lunes a miércoles cada semana y teletrabajaré dos días desde Barcelona. ¿me puedo desgravar billetes de tren, hoteles y dietas de alguna forma o en alguna medida?
Gracias
Buenos días, no, lo lamento, al trabajar por cuenta ajena no te puedes deducir esos gastos.
Hola, soy odontóloga y mi pregunta es en qué casilla incluiría el seguro de responsabilidad civil para desgravar en la renta. Gracias
Hola Laura, si eres odontóloga autónoma tienes que incluirlo dentro del apartado de rendimientos de actividad económica, junto con el resto de gastos de tu negocio.
Hola, buenos días.
Estaba inscrita en el paro y me llamaron para ir a trabajar a Madrid 6 meses (soy de Valencia). En la casilla 19 me aparece ya 2000€, ¿eso es que automáticamente ya me desgrava la movilidad?
¿Podría desgravarme los viajes de fin de semana a Valencia para volver a ver a mi familia? Fueron en tren.
El alojamiento no podría ya que me quedé en casa de una amiga.
Muchas gracias!
Hola, la reducción por movilidad no aparece automáticamente, es un tick que tienes que marcar dentro de la parte de rendimientos del trabajo. Con respecto a los viajes, no es posible deducírtelos, lo lamento.